陈金义数亿海外金库出水

　　李先生曾见证了陈金义新加坡上市公司——金义食品“上市”的全过程。根据李先生的说法，正是在金义食品上市的前后，陈金义展开了资产大挪移，把一系列的资产转移到了新加坡、中国香港等地。

　　海外“上市”内幕

　　据李先生描述，2002年初，中国概念股中国食品在新加坡上市，创造了发行超额认购3000倍、发行上市后上涨100倍的神话，“这直接刺激了投资者对中国概念的追捧。”这个时候新加坡人吴某手上正好有一家壳公司，即eworld，该公司当时每股价格在0.03新加坡元（1新元当时约合5元人民币）左右。为了炒作，2002年下半年，吴某委托上海一位律师毛某，要求其推荐一家国内食品类公司“借壳上市”。毛某接手后，即委托杭州一家能源公司的法定代表人在杭州物色一家公司，“几经权衡后，他推荐了陈金义的金义食品。”

　　2000年，陈金义以8000万美元的身家位列福布斯中国内地富豪榜第35位。在外人眼中，陈金义公司资产质量相当高。但李先生认为实际情况并非如此，“根据上市前律师的调查，陈金义当时待装入上市公司的食品类资产，仅能估值3139.75万元人民币，可以换取eworld公司25％左右的股份。但此时浙江的几个法院，已经接到几起起诉金义集团的案例，涉及债务总标的达5000万元人民币左右。”

　　2003年7月，金义食品得以“借壳”在新加坡成功上市。因为不是完全的中国概念股，其股价只上涨10多倍，总市值最高时也仅仅达到4000万新加坡元左右。为了顺利套现，在此后不到半年的时间内，吴某和陈金义等人多次尝试寻找战略投资者，终于在当年年底以一定折价转让了总计60％多的股份。转让后，吴某和陈金义自然成为最大的赢家，两个介绍人也收益不菲，吴某另给了毛某200万元人民币作为咨询费，陈金义则给了另一介绍人500万元人民币作为咨询费。

　　资产“体系外循环”

　　据李先生介绍，尽管早有律师发现金义集团在账面上出现亏损，但相当多的现金流在体系外循环，陈金义个人则资金充足。“举个例子，当时的金义果奶在安徽、河南、山西、湖南等地的销售占有绝对的领导地位。但在销售的过程中，每销售100箱的金义果奶，公司账面上只体现55箱的销售额，其余45箱则通过各种形式，转移到了陈金义的个人账户。”李先生说，按照金义果奶当时的销量，“这笔钱是很惊人的一个数字”。

　　李先生认为，陈金义此时就在试图转移资产。在金义食品上市前，律师发现，陈金义当时就有几笔数千万元人民币的资金，在一位香港金融公司高管和当地一位律师的协助下，以投资款的形式，从陈金义的个人账户转移到了香港的一个公司账户上，但该公司注册在英属维尔京群岛，为陈金义本人所掌控，在香港并无投资。

　　结识吴某后，陈金义的资金转移更加便捷。李先生说，当时很多新加坡商人在苏州工业园区需要大量的流动资金。由于结算上的不便，这时候，陈金义就充当了“兑换中心”的角色。在吴某的安排下，陈金义给苏州的新加坡商人每打入一笔人民币，陈金义在新加坡的账户则相应地收到一笔等额的新币，“这个资金数量也是上亿的”。李先生说，仅在2003年的夏天，陈金义在新加坡的一家银行就存入了3000万新加坡元。

　　陈金义曾经的合作伙伴、现福建省新世源石化开发有限公司董事长王先伦也对记者指出，迄今为止陈金义掌握资金仍然过亿，至少有美元存款数千万，其曾对王表示要将两家子女全部转到国外生活。

　　目前在境内外来去自如

　　李先生指出，在上市之前，陈金义的金义集团尽管亏损，但并不严重。根据律师的调查，陈金义最大的几笔投资单个亏损的金额也都在1000万元以内。

　　记者调查了解到，陈金义目前所欠的债务，其发生时间大部分在2003年之前。2006年7月，杭州市中院也曝光了陈金义和金义集团涉及被执行款达3600万元。这3600多万元，是金义集团向三个银行的贷款。李先生回忆，这三项借款发生期也大致在2003年之前。

　　“严格说来，尽管有炒作获利之嫌，但陈金义上市的过程完全是合法的。不过其转移资产的行径则是违法的，如果法院严格执行，还是可以追溯的。”2日，杭州当地一位律师对记者如此表示。该律师认为，对于法院来讲，要对有向国外转移资产之嫌的当事人执行债务，必须对当事人实行“边控”，待其债务还清之后，才可以从“边控”名单上消失。据李先生称，陈金义目前在境内外还是来去自如，“6月份就曾经去过香港一次”。